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Empréstimo / Financiamento - Leasing 

Data: 30/05/2007

 
 

O que é

Leasing ou Arrendamento Mercantil, consiste basicamente, na cessão de um bem por uma empresa ( arrendador ), para outra pessoa física ou jurídica ( arrendatária ), para uso próprio.

Tipos de Leasing

Leasing Financeiro

A arrendadora é uma instituição financeira, que adquire o bem em seu nome e o cede ao arrendatário, por prazo definido, e:

  • O arrendatário assume todos os riscos e custos relativos ao uso e manutenção do bem
  • Não há possibilidade de rescisão unilateral do contrato, pelo arrendatário
  • No final do contrato o arrendatário pode:
    • Adquirir o bem por valor residual previamente estabelecido ( VRG )
    • Renovar o contrato por novo prazo e novas condições
    • Devolver o bem à arrendadora

Leasing Operacional

Os bens arrendados, em geral, são de propriedade do fabricante, importador ou distribuidor, que os cede temporariamente ao arrendatário, com a possibilidade de os adquirir ao final do contrato.

  • O arrendador presta serviços de assistência técnica e manutenção do bem
  • Estes contratos são rescindíveis unilateralmente pelo arrendatário
  • Não é necessário que o arrendador seja instituição financeira
  • O prazo mínimo é de 90 dias
  • Não há VRG ( Valor Residual Garantido ) previamente estabelecido, a opção de compra é pelo valor de mercado

Lease-Back

O vendedor e o arrendatário são a mesma empresa.

Disponível apenas para pessoa jurídica.

Em geral é utilizado como alternativa para obtenção de capital de giro.

 

Características

A descrição a seguir refere-se ao Leasing Financeiro, com o arrendatário pessoa física

  • Onde obter: Bancos, Empresas de Leasing
  • Prazos mínimos: 2 anos para bens com vida útil igual ou inferior a 5 anos, e 3 anos para outros bens.
    Normalmente o pagamento é em prestações mensais
  • Bens passíveis de Leasing: novos e usados, nacionais ou importados
  • VRG - Valor Residual Garantido
    É o valor estabelecido para o exercício da opção de compra, ou valor mínimo que será recebido pelo arrendador na venda a terceiros do bem arrendado. Pode se paga pelo arrendatário de 3 formas:
    • Antecipadamente, no início ou a qualquer tempo antes do vencimento
    • Diluído nas prestações
    • No final do contrato
  • Outros custos: Não tem IOF. Pode ter TAC, taxa de cadastro e seguro do bem
  • Diferença entre Leasing e aluguel: no Aluguel o locador tem o interesse em manter a propriedade do bem ao final do contrato, no Leasing existe a intenção de transferi-la.

Finalidades

É uma alternativa de "financiamento" a médio / longo prazo para aquisição de bens móveis, ( especialmente automóveis e equipamentos eletrônicos ), e também imóveis.

Como Funciona

  • Em geral, faz parte do "pacote de financiamento" do bem, oferecido pelo revendedor, que tem convênio com uma ou mais empresas de Leasing. Também pode ser obtido no banco onde se é cliente.
  • Não é necessário ser cliente ou ter cadastro aprovado previamente, em geral o cadastro é feito na hora.
  • Na prática, quando da assinatura do contrato, já se define que o arrendatário está optando pela compra do bem arrendado.
  • O valor das prestações é composto pelo valor do "aluguel" e do VRG ( opção de compra ), quando for diluída nas prestações.
  • Garantias: não são exigidas garantias, durante a vigência do contrato o bem arrendado é propriedade do arrendador. No caso de inadimplência o arrendatário perde a posse do bem
  • Substituição do bem arrendado: é possível, de acordo com as condições do contrato
  • Veja os exemplos abaixo: compare o valor dos pagamentos mensais, em relação as formas de pagamento do VRG e compare com o CDC

 

Valor do bem

R$ 20.000,00

Valor de entrada

R$ 6.000,00

Número de prestações mensais

24 meses

Taxa de juros do Leasing

2,00% ao mês

Simulações com :

VRG antecipado

VRG no final

VRG diluído

Valor do VRG

R$ 2.000,00

R$ 2.000,00

-

Valor do "financiamento"

12.000,00

14.000,00

14.000,00

Prestações do Leasing

23 parcelas

R$ 634,45

R$ 674,45

R$ 740,20

última parcela

R$ 634,45

R$ 2.674,45

R$ 740,20

Comparativo com o CDC:
24 parcelas de

R$ 747,97

R$ 749,26

R$ 749,26

 

Benefícios

  • De fácil obtenção
  • O valor do "financiamento" pode ser de 100% do valor do bem. Quanto menor o valor "financiado" menor a taxa de juros
  • O fluxo dos pagamentos pode ser adequado às necessidades do arrendatário
  • Em geral, o custo é menor que o do CDC, por não ter IOF
  • Geralmente não tem flexibilidade de taxas em relação a bons cadastros. O crédito é aprovado com base sistema de credit scoring e behavior scoring.

Cuidados

 

  • Leia o contrato antes de assinar, o contrato de Leasing é de difícil compreensão
  • Pesquise taxas de juros e condições em estabelecimentos similares
  • Compare o valor total da proposta de Leasing ( prestação + VRG ) com o valor total de outras alternativas
  • Em caso de inadimplência é possível a cobrança de:
    • Multa de 2%
    • Juros de mora de 1% ao mês
    • Comissão de permanência a taxas de mercado
  • O contrato de Leasing não é passível de liquidação antecipada ou rescisão unilateral. Em caso de necessidade, é possível negociar com o arrendador
  • Não há parâmetros pré estabelecidos para a definição do VRG
  • Quando o VRG for pago no final do contrato, fique atento: o bem será vendido, normalmente em leilão, e se o valor obtido for maior que o estabelecido no contrato você tem direito à diferença, deduzidas algumas despesas, se for menor você pagará a diferença
  • Na declaração de Imposto de Renda anual os bens arrendados ( Leasing ) são especificados diferentemente dos bens financiados.
  • Veja os exemplos abaixo: compare o total de juros pagos, em relação ao prazo e taxas de juros

 

Produtos alternativos / substitutivos

 

  • CDC - Crédito Direto ao Consumidor
  • Consórcio
  • Você também pode utilizar as alternativas de crédito pessoal ou adiantamentos, pagando à vista a loja e negociando melhores condições de preço
    • Crédito pessoal com desconto em folha
    • Crédito Pessoal

Importante

Quando estiver pensando em entrar numa dívida, pense também em como sairá dela.
Analise seu orçamento e certifique-se que a dívida cabe nele.



 
Referência: Financenter
Aprenda mais !!!
Abaixo colocamos mais algumas dicas :