Um empresário de factoring, que preferiu não se identificar, fez uma busca na
internet sobre fraude, depois de ter sofrido dois golpes em um curto espaço de
tempo. Segundo ele, durante 15 anos trabalhando em factoring, ele nunca havia
caído em um golpe e por isso se assustou com esses dois episódios.
Após algumas pesquisas, ele encontrou no site www.downieinsolvency.com.au uma
história que ilustra muito bem o que acontece nos casos de fraude contra
factoring. Então, ele decidiu traduzir a história, que mostramos a seguir.
José tem uma empresa antiga; tem ótimos clientes; o prazo de recebimento é de
90 dias; o cadastro é perfeito. Em certo momento, devido às movimentações do
mercado e dos concorrentes, a empresa encontra problemas de fluxo de caixa.
José, então, procura uma empresa de factoring e faz o seguinte acordo: a
factoring não notifica o sacado para que sua empresa não demonstre fraqueza a
seus clientes. A empresa de factoring reluta, mas, devido ao ótimo cadastro,
aceita.
A empresa de factoring começa a comprar os títulos e receber sem nenhum
problema. Tudo está perfeito. Após algum tempo, uma máquina quebra e, para o
conserto, é necessário R$ 30 mil. José não tem esse valor, então ele decide
emitir uma duplicata fictícia contra algum de seus clientes no valor de R$ 35
mil e a leva para a factoring. Olhando o cadastro e histórico da empresa do
José, a Factoring compra o título que irá vencer em 90 dias e concede os R$ 30
mil. José então conserta sua máquina e continua tudo bem. No vencimento do
título, José continua sem o dinheiro. Então, decide fazer outra duplicata
fictícia num valor um pouco maior e quita os R$ 35 mil com o valor recebido. Com
isso, José ganhou mais algum tempo de vida para sua empresa.
Como tudo isso parece ser muito simples e fácil, José resolve que quer trocar
de carro por um modelo mais novo e melhor. Mas, ele não tem dinheiro. Então, ele
emite outra duplicata fictícia. Se tudo continuar do jeito que está, ele nunca
terá de pagar pelo dinheiro. Então ele emite mais duplicatas contra clientes
existentes e contra outros que nem existem. A factoring percebe então, que todas
as duplicatas são pagas em dia e que o volume está aumentando. O carro novo do
José é mais um sinal de que tudo vai indo muito bem com a empresa. Então, o
crédito é aumentado, o dinheiro é liberado mais rapidamente e as taxas
diminuídas.
A factoring só percebe o que está acontecendo quando resolve fazer uma
auditoria nas contas da empresa do José e comparar os títulos recebidos com as
informações dos sacados. Neste momento, a factoring percebe o que está
acontecendo, mas já está com milhares de reais em duplicatas frias.